Služby investičních společností budou omezeny

Komise pro cenné papíry vyhověla návrhu předsednictva Unie investičních společností České republiky a vzala na vědomí technickou přestávku při poskytování služeb investičními společnostmi na přelomu let 2001 a 2002.
Investiční společnosti tak mají možnost přerušit vyhlašování kurzů podílových listů a jejich prodej a odkup ve dnech 22. prosince 2001 až 8. ledna  2002 včetně, tj. v délce 8 pracovních dnů - 3 pracovních dnů v roce 2001 a 5 pracovních dnů v roce 2002. Jako poslední obchodní den v závěru roku stanovila Komise pro pro investiční společnosti a jejich fondy pátek 21. prosince 2001, prvním obchodním dnem v novém roce bude středa 9. ledna 2002.
Konečné rozhodnutí o délce přechodného období je ponecháno na jednotlivých členech UNIS ČR, kteří o něm budou standardním způsobem informovat své klienty. Všichni členové Unie samozřejmě vyvinou maximální úsilí, aby novoroční přestávku zkrátili na minimum.
Období, po které mohou investiční společnosti na přelomu roku přerušit poskytování svých služeb, bylo stanoveno s ohledem mimořádnou situaci, která pro investiční společnosti a jejich fondy vznikne na přelomu roku. K 1. lednu 2002 nabývá účinnosti nové opatření MF ČR, které přeřazuje investičních společnosti a jejich fondy ze skupiny subjektů, pro které byly závazné postupy účtování pro podnikatele, do nové společné skupiny bank a některých finančních institucí.
Pro investiční společnosti a jejich fondy to znamená, že v důsledku uvedeného přeřazení dojde ke změně čísel prakticky všech syntetických, a tím i analytických účtů, do určité míry se změní postupy účtování a nové bude i uspořádání účetních výkazů.
Účetní závěrky ke konci roku 2001 bude nezbytné provést dvakrát, podle stávajících i podle nově platných předpisů, a bude potřeba provést celou řadu dalších operací. Bude nutné připravit a následně zkontrolovat tzv. převodový můstek pro všechny používané účty k prvnímu účetnímu dni v roce 2002 a nastavit počáteční stavy na nové účty včetně rozdělení cenných papírů na nové analytické účty v cenách pořízení s příslušnými hodnotami úrokových výnosů a oceňovacích rozdílů.
 
Unie investičních společností České republiky má 11 řádných členů, 4 přidružené členy a jednoho partnera. Členové UNIS ČR spravovali ke konci listopadu 68 otevřených podílových fondů s majetkem v objemu 64,5 mld Kč a 8 investičních a 2 uzavřené podílové fondy s vlastním jměním ve výši 10,1 miliardy Kč.